0
Эксперт рассказал, куда вложить деньги, чтобы не потерять их
Доходы по банковским вкладам в России могут начать облагать НДФЛ по прогрессивной шкале от 13% до 22%. Минфин предложил распространить действующую пятиступенчатую систему налогообложения на проценты по депозитам и другие так называемые пассивные доходы. Кандидат экономических наук Алёна Габудина рассказала «МегаТюмени», зачем государству понадобились изменения, стоит ли после этого забирать деньги из банков и как сохранить накопления.
Какой налог хотят установить на проценты по вкладам
Для доходов предусмотрена пятиступенчатая шкала НДФЛ:
- 13% – при доходе до 2,4 млн ₽ в год;
- 15% – от 2,4 до 5 млн ₽;
- 18% – от 5 до 20 млн ₽;
- 20% – от 20 до 50 млн ₽;
- 22% – при доходе свыше 50 млн ₽ в год.
При этом важно понимать: речь идет именно о доходе, а не о сумме денег, которая лежит на депозите.
То есть наличие вклада, например, на 2,5 млн ₽ само по себе не означает, что его владелец автоматически должен платить НДФЛ по ставке 15%.
Кроме того, прогрессивная система устроена таким образом, что повышенная ставка применяется к части налоговой базы, которая превышает соответствующий порог, а не автоматически ко всему доходу человека.
Сейчас пятиступенчатая шкала от 13% до 22% уже действует для основной налоговой базы граждан, однако проценты по вкладам и некоторые другие пассивные доходы облагаются по отдельным правилам. Минфин как раз предлагает унифицировать систему и учитывать эти доходы при определении ставки НДФЛ.
Налогом по-прежнему будут облагаться не все проценты
Еще один важный момент – сам принцип существования необлагаемого процентного дохода отменять не предлагается.
Налог начисляется не на сам вклад и не на всю сумму полученных процентов, а на облагаемую часть процентного дохода сверх установленного лимита.
В рамках предложенных изменений также планируется скорректировать порядок расчета этого лимита. Кроме того, банки хотят сделать налоговыми агентами.
Сейчас кредитные организации передают сведения о выплаченных процентах в ФНС, после чего налоговая рассчитывает НДФЛ и направляет гражданину уведомление.
По новой схеме банк будет удерживать налог непосредственно при выплате процентов с учетом необлагаемого лимита и дохода, накопленного с начала года. Если человек получает проценты сразу в нескольких банках, окончательный расчет сможет провести ФНС.
Почему государство решило повысить налог
Кандидат экономических наук Алёна Габудина связывает инициативу прежде всего с необходимостью увеличить поступления в бюджет.
Бюджет дефицитный, деньги нужны. Пока предпосылок для того, чтобы существенно увеличить поступления из каких-то других источников, немного. При этом объем средств, которые находятся у населения в банках, остается большим. То есть государство видит, что внутри экономики есть деньги, с которых возможно получать дополнительные налоговые поступления.
По словам экономиста, распространение прогрессивной шкалы на вклады выглядит продолжением уже начавшейся налоговой реформы.
– Такую шкалу сначала ввели для других доходов. Теперь механизм хотят распространить дальше. Если система работает и обеспечивает дополнительные поступления, вполне логично, что государство рассматривает возможность применять ее и к другим видам доходов, – говорит эксперт.
Почему власти обратили внимание именно на накопления россиян
По мнению Габудиной, за последние годы структура накоплений граждан заметно изменилась.
Раньше часть российского капитала уходила в иностранные активы – зарубежные акции, облигации, банковские счета и другие инструменты. После введения санкционных ограничений использовать такие способы хранения средств стало значительно сложнее.
Некоторые иностранные активы российских инвесторов оказались заблокированы, а вывод капитала и инвестиции на зарубежных рынках стали связаны с дополнительными ограничениями и рисками.
В результате значительная часть сбережений остается внутри страны: «Деньги российских граждан сейчас в большей степени вращаются внутри российской финансовой системы. Поэтому государство, естественно, видит этот ресурс».
Стоит ли теперь забирать деньги из банков
После новостей о возможном повышении налоговой нагрузки у вкладчиков может возникнуть логичный вопрос: не выгоднее ли снять деньги и хранить их наличными?
Экономист считает такую стратегию сомнительной.
– Говорить: «Заберите все со вкладов и положите под подушку» – точно не стоит. Наличные деньги не защищены от инфляции. Формально миллион рублей так и останется миллионом, но через несколько лет купить на него можно будет существенно меньше, – отмечает Алёна Габудина.
Иными словами, налог уменьшает фактическую доходность финансового инструмента, но отказ от доходности вообще также не решает проблему сохранения капитала.
На покупательную способность сбережений одновременно воздействуют инфляция, изменения ставок, налоги и рост цен.
Экономист назвала главный принцип хранения крупных накоплений
Универсального инструмента, который одновременно давал бы высокий доход, полностью защищал от инфляции, не имел рисков и не облагался налогами, не существует.
Поэтому, по мнению экономиста, для владельцев значительных накоплений главным правилом становится диверсификация: «Если речь идет о действительно большом капитале, хранить абсолютно все деньги только на депозитах не обязательно. Но и полностью отказываться от банковских вкладов тоже нет смысла. Нужно понимать, для чего человеку эти деньги и через сколько лет они ему понадобятся».
Часть средств может оставаться на вкладах и накопительных счетах.
Для долгосрочных накоплений можно рассматривать инвестиционные инструменты, в том числе индивидуальные инвестиционные счета. Их при соблюдении установленных законодательством условий позволяет пользоваться налоговыми льготами, однако такой вариант требует понимания правил работы инвестиционного рынка и рассчитан прежде всего на длительный срок.
– Если человек копит, например, на пенсию или образование ребенка и понимает, что деньги ему не понадобятся через год-два, тогда можно рассматривать долгосрочные инструменты. Но в них необходимо разбираться, – подчеркивает Габудина.
Стоит ли покупать квартиру вместо банковского вклада
Недвижимость также может стать частью стратегии сохранения капитала, но экономист не считает ее универсальной заменой депозиту.
В первую очередь нужно понимать цель покупки.
Если человек в любом случае собирался расширять жилплощадь, приобретать жилье детям или планирует сдавать квартиру, вложение может оказаться оправданным.
Однако переводить весь капитал в недвижимость рискованно: «Нельзя исходить из того, что квартира обязательно всегда будет дорожать. За десять, пятнадцать или двадцать лет ситуация на региональном рынке может измениться. Может увеличиться предложение жилья, снизиться спрос на аренду. Поэтому вкладывать абсолютно все накопления в квартиры – это тоже отсутствие диверсификации».
А что насчет долларов
Часть капитала, по мнению Габудиной, при необходимости можно держать в иностранной валюте, однако рассматривать доллары или другую валюту как гарантированную защиту от потерь также нельзя. Курсы меняются, а инфляция существует не только в России.
Экономист считает, что валюта может занимать лишь определенную долю в структуре крупного капитала, если человек понимает, зачем она ему необходима.
Это же касается более рискованных инструментов – бизнеса, стартапов и криптовалюты. Потенциальная доходность у них может быть выше, однако одновременно значительно увеличивается вероятность потерять часть вложенных средств.
Ранее мы писали о том, что будет со сбережениями после атаки на ЦОД Сбербанка – мнение экономиста.
